Por qué este es el momento correcto para revisar y actualizar tu plan patrimonial
La mayoría de las personas una vez que elaboran su plan patrimonial, lo archivan y por lo general se olvidan de él. Sin embargo, los factores que inciden en tu patrimonio pueden cambiar rápidamente, lo que implica tener la necesidad de actualizar constantemente el plan para que éste siga estando en línea con tus objetivos y reduzca al mínimo tu carga fiscal.
Por ejemplo, puede cambiar tu estructura familiar. Un nieto o un hijo nuevo podría significar que tienes que agregar un beneficiario. Además, hay otros factores, como una mayor volatilidad del mercado, que pueden exigir ajustar tu plan patrimonial para garantizar que tu documentación esté en orden.
Enfrentar estos asuntos puede ser difícil. "Es un tema muy incómodo, nadie quiere hablar sobre su propia mortalidad", dice Elizabeth Winter, Vicepresidente sénior y asesora patrimonial de Administración del Patrimonio Privado de Regions, corporativa financiera. "Pero si uno pospone constantemente la revisión del plan sucesorio, se pierde la oportunidad de legar los bienes de la manera que se prefiere".
Por estos motivos, es esencial que revises tu plan patrimonial al menos una vez por año. Las siguientes son algunas guías para comenzar:
Designaciones de beneficiarios
Según muchos expertos, lo recomendable es revisar con frecuencia las designaciones de beneficiarios de cuentas de inversión y pólizas de seguro. Uno de los principales motivos por los que se deben revisar las designaciones de beneficiarios de manera regular es para dar cuenta de los cambios en su familia, como matrimonios, divorcios, nacimientos o fallecimientos. Los activos como las cuentas de jubilación, las pólizas de seguro de vida y las IRA dependen de la designación de beneficiarios, no de su testamento. Por consiguiente, es recomendable revisar dichas designaciones una vez al año o cuando se modifica la estructura familiar.
Títulos de los bienes
Las inquietudes son similares cuando se trata de la titularidad, es decir la identificación del propietario, de los bienes como cuentas bancarias. La titularidad determina cómo se lega un bien o cuenta. Si la titularidad es "conjunta con derecho de usufructo", por ejemplo, pasa al cotitular que permanece con vida. La titularidad podría ser un problema si no está en línea con el plan patrimonial general.
"Las designaciones de beneficiarios y la titularidad de activos son muy importantes", expresa Winter. También es útil mantener una lista fácilmente accesible de designaciones de beneficiarios y titularidades para sus propios registros, agrega.
Seguros de vida
Muchas personas recurren a fideicomisos de seguro de vida para que los fondos provenientes de sus pólizas queden fuera del patrimonio gravable. Si bien es una técnica válida de planificación patrimonial, "es importante tener un administrador que entienda las normas y las siga", dice Winter. Pedir a un profesional que revise en forma anual su fideicomiso puede garantizar el cumplimiento con la legislación local y que sigue alineado con sus objetivos.
Además, evalúa el valor de las pólizas de seguro de vida. Las necesidades de cobertura suelen fluctuar. Aumentan cuando empiezas a formar una familia y pueden moderarse cuando los hijos se independizan como adultos.
Fideicomisos
Los períodos de volatilidad de los mercados, bajas tasas de interés y montos altos de exención del impuesto a las donaciones pueden ser ideales para hacer una transferencia de patrimonio en vida. Si hace una transferencia en este momento, posiblemente puedas transferir todo el crecimiento y apreciación de activos sobre su valor actual sin ningún impuesto futuro sobre las donaciones o el patrimonio. Sin embargo, antes de hacer la transferencia, recuerda siempre consultar a un profesional de impuestos.
Hablar con tu familia
Una de las decisiones más difíciles relacionadas con la planificación patrimonial es determinar en qué momento y cómo involucrar a la familia en las conversaciones de planificación. Si bien los tiempos son diferentes para cada familia, abrir el diálogo reduce la posibilidad de discordias en el futuro, cuando implemente el plan.
Cuando cambian las circunstancias, se puede abrir una puerta para conversar acerca de la planificación patrimonial con tus seres queridos. Al hacerlo puedes aportar tranquilidad y saber que estarán preparados para enfrentar los tiempos difíciles y ayudar a garantizar el futuro de tu familia.